Возврат мас шевах для пенсионеров и людей с невысоким доходом
Продали квартиру после 60 лет и заплатили мас шевах (מס שבח, налог на прирост стоимости недвижимости) без растяжки? Возможно, вы переплатили. При растяжке (פריסה) прирост делят на срок до 4 налоговых лет и облагают по вашим ступеням подоходного налога (мас ахнаса) за каждый год, а с 60 лет ступени начинаются с 10%. Без растяжки налог обычно до 25%. Для растяжки нужны годовые отчёты за все её годы: их готовит и подаёт офис роэ хешбон (дипломированного бухгалтера-аудитора) Эдгара Агаева. Проверка бесплатная, по-русски и без визита в офис. Комиссия от 16% до 20% + НДС берётся только из возврата, пришедшего на ваш счёт. Оставьте телефон: перезвоним в течение рабочего дня.
Растяжка мас шевах: как она уменьшает налог
Без растяжки весь прирост облагают сразу, обычно до 25%. При растяжке реальный прирост делят на равные годовые части на срок до 4 налоговых лет (или на срок владения, если он короче), и заканчивается этот срок годом продажи. Каждую часть прибавляют к облагаемому доходу её года, например к пенсии, с учётом оставшихся некудот зикуй (пунктов зачёта).
С 60 лет закон применяет низкие ступени ко всему облагаемому доходу, в том числе к доходу не от работы, поэтому пенсионер со скромной пенсией может заплатить с части прироста за год 10%, 14% или 20%. Тем, кто моложе, она выгодна в основном при низком доходе в один из этих лет, например при безработице, когда пункты зачёта остались неиспользованными.
Ступени налога для тех, кому исполнилось 60:
| Ставка | 2023 | 2024 и 2025 | 2026 и 2027 |
|---|---|---|---|
| 10% | до 81,480 ₪ | до 84,120 ₪ | до 84,120 ₪ |
| 14% | до 116,760 ₪ | до 120,720 ₪ | до 120,720 ₪ |
| 20% | до 187,440 ₪ | до 193,800 ₪ | до 228,000 ₪ |
| 31% | до 260,520 ₪ | до 269,280 ₪ | до 301,200 ₪ |
Возврат мас шевах после продажи квартиры: что проверить, если налог уплачен
Проверить расчёт стоит, если:
- Прирост обложили без растяжки, хотя в годы растяжки вам уже было 60 или доход был низким.
- Растяжку одобрили без года продажи: разницу с индексацией и процентами вернут после отчёта за этот год, включающего прирост.
- Вы продали квартиру с супругом или супругой, и шуму (שומה, расчёт налога по сделке) посчитали одну на двоих, хотя каждый может просить растяжку по своим пунктам зачёта и ступеням.
- Убытки по ценным бумагам не зачли против прироста.
- Квартира досталась по наследству или в подарок, и в растяжку не включили годы, когда ею владел наследодатель или даритель.
- Квартира куплена до 1 января 2014 года и служила в основном для жилья, но к ней не применили льготный линейный расчёт, освобождающий от налога часть прироста до этой даты.
- Вычли не все разрешённые расходы: ремонт (и собственную работу, по оценке), услуги маклера до 2% цены, адвоката и оценщика, налог на улучшение (היטל השבחה), реальные проценты по ипотеке на покупку или ремонт, если кредит не от родственника. На расходы нужны квитанции.
Если в шуме найдётся ошибка, мы скажем: закон позволяет просить об исправлении в течение 4 лет со дня утверждения шумы, и переплату возвращают с индексацией и процентами со дня уплаты. А если лишнее удержали и с пенсии или зарплаты, такой возврат просят за 6 лет, причём за 2020 год только до 31 декабря 2026.
Годовой отчёт для растяжки: что мы делаем за вас
По закону о налогообложении недвижимости (статья 48א(ה)) растяжку дают, только если годовой отчёт (דוח שנתי, дох шнати) в мас ахнаса подан за все её годы, кроме тех, по которым срок подачи ещё не истёк. Поэтому подать его нужно даже наёмным работникам и пенсионерам, которые обычно отчёт не подают. Просьбу о растяжке, тофес 7003, прикладывают к декларации о продаже вместе с подтверждениями подачи отчётов.
Сначала по телефону или в WhatsApp мы расспросим о продаже и о ваших доходах в годы до неё. Если есть смысл продолжать, вы подпишете с телефона доверенность (ייפוי כוח, ипуй коах) на роэ хешбон Эдгара Агаева. Он проверит шуму и расходы и посчитает налог с растяжкой и без неё, а результат вы узнаете до подачи. Если за какой-то год придётся доплатить налог, мы предупредим, и подавать ли, решите вы. Затем офис роэ хешбон подаёт в мас ахнаса отчёты за годы растяжки и за год продажи. Подробнее о годовом отчёте.
От вас понадобятся договоры продажи и покупки, выписка из реестра (נסח טאבו), квитанции о расходах и шума из мисуй мекаркеин (מיסוי מקרקעין, налоговая по недвижимости), если она уже есть. Ещё нужны теудат зеут со вкладышем (ספח, спах), водительские права или заграничный паспорт и фото банковского чека или справка банка о счёте (אישור ניהול חשבון). Данные о доходах за годы растяжки мы обычно собираем сами.
Декларацию о продаже, а в ней и просьбу об освобождении, если она нужна, подаёт в мисуй мекаркеин адвокат сделки или вы сами на сайте налоговой в течение 30 дней со дня продажи. Продаёте квартиру сейчас? Позвоните нам сразу после подписания договора. Спор об освобождении ведёт адвокат, и если при проверке появится такой вопрос, мы сразу скажем: возражение (השגה) на шуму подают письменно в течение 30 дней с её получения.
Сколько стоит
За работу по возврату действует правило «нет возврата, нет оплаты»: проверка бесплатная, а комиссию вы платите в течение 10 дней после прихода возврата на ваш счёт, банковским переводом или кредитной картой. Комиссия 20% + НДС при возврате меньше 15,000 ₪, 18% + НДС от 15,000 до 29,999 ₪ и 16% + НДС от 30,000 ₪. Если найдётся и возврат с зарплаты или пенсии, процент определяется по общей одобренной сумме вместе с индексацией и процентами. При возврате меньше 10,000 ₪ добавляется 200 ₪ + НДС за открытие дела. Других платежей нет, в том числе за ответы на вопросы налоговой после подачи. Исключение одно: если растяжку оформляют сразу в декларации о продаже и возврата поэтому нет, цену отчётов и порядок оплаты мы назовём после проверки, до начала работы.
Частые вопросы о возврате мас шевах
Что такое растяжка мас шевах и кому она выгодна?
Растяжка делит реальный прирост на равные части на срок до 4 налоговых лет, который заканчивается годом продажи, и каждую часть облагают по вашему доходу за тот год. Выгоднее всего она тем, кому в эти годы уже исполнилось 60, и тем, у кого был низкий доход. Положена она только частному лицу, жителю Израиля, при продаже недвижимости, не освобождённой от налога.
Можно ли вернуть мас шевах, если налог уже заплачен?
В некоторых случаях да. Если растяжку одобрили без года продажи, разницу вернут после отчёта за этот год, а его подаёт офис роэ хешбон Эдгара Агаева. При ошибке в шуме или неверной декларации об исправлении можно просить в течение 4 лет со дня утверждения шумы. На бесплатной проверке мы скажем, есть ли о чём просить.
Возврат мас шевах за 6 лет: за какие годы можно просить?
Шесть лет даются на возврат подоходного налога, например с зарплаты или пенсии, и за 2020 год подать можно только до 31 декабря 2026. Об исправлении шумы можно просить в течение 4 лет со дня её утверждения.
Как проверить возврат мас шевах по теудат зеуту?
В онлайн-системе налоговой по номеру теудат зеута видно, есть ли у вас переплата (יתרת זכות) по прошлой сделке. Сумму до 500 ₪ получают, указав там банковский счёт, а большую через бланк в своём банке. Система показывает только уже определённую переплату, а верна ли сама шума, покажет её проверка: её мы делаем бесплатно.
Куда обращаться за возвратом мас шевах: в мисуй мекаркеин или в налоговую?
Мисуй мекаркеин входит в налоговую (רשות המסים): это подразделение утверждает шуму мас шевах, туда подают декларацию о продаже и просьбу о растяжке, тофес 7003. Годовые отчёты, без которых растяжки нет, подаёт за вас в мас ахнаса офис роэ хешбон Эдгара Агаева.
Когда продажа квартиры освобождена от мас шевах?
Когда это ваша единственная квартира в Израиле и в Иудее и Самарии, вы владеете ею не меньше 18 месяцев с того дня, как она стала жилой, и за 18 месяцев до продажи не продавали другую квартиру с тем же освобождением. Квартира на имя мужа, жены или ребёнка младше 18 лет тоже считается вашей. Освобождение действует при цене продажи до 5,008,000 ₪ (с 2024 по 2027 год), а при более высокой цене часть прироста облагается. Его просят в декларации о продаже, и тогда растяжка не нужна.
Бесплатная проверка
Продали квартиру в последние годы и заплатили мас шевах? Оставьте телефон, и мы бесплатно проверим, верно ли посчитан налог и уменьшила бы его растяжка. Комиссию платите, только если придёт возврат.
Перезваниваем с воскресенья по четверг, с 9:00 до 17:00. Можно и позвонить или написать нам.