Когда приходит возврат налогов: от подачи до денег на счёте
Всё зависит от того, каким путём вы подаёте. Кто обязан подавать годовой отчёт, должен получить возврат мас ахнаса (מס הכנסה, подоходный налог) в течение 90 дней со дня подачи или до 31 июля года, следующего за налоговым, смотря что позже. Для заявления на возврат без обязанности отчитываться закон даёт налоговому управлению больше времени, но, как само управление сообщило Государственному контролёру в 2022 году, в обычный период большинство таких заявлений обрабатывают за 30–60 дней. По нашему опыту, возврат приходит на счёт через срок от 3 недель до 6 месяцев после подачи, и всегда с индексацией и 4% годовых.
Дата обновления:
Что говорит закон
Налоговый ордонанс (פקודת מס הכנסה) устанавливает два графика, и какой из них ваш, зависит от того, обязаны ли вы подавать годовой отчёт (דוח שנתי).
Если вы обязаны подавать годовой отчёт
По статье 159א ордонанса тот, кто заплатил больше налога, чем полагается по поданному им годовому отчёту, получает разницу в течение 90 дней со дня подачи или 31 июля года, следующего за налоговым, смотря что позже. Например, допустим, отчёт за 2025 год подан в феврале 2026 года: 90 дней истекают в мае, но 31 июля 2026 года наступает позже, поэтому срок определяет эта дата. Если тот же отчёт подан в сентябре, возврат должен прийти до декабря.
Если вы подаёте заявление на возврат без обязанности отчитываться
На онлайн-заявление и на тофес 135 (טופס 135) распространяется статья 160. Возврат должен прийти в течение года со дня, когда составлена шума, или в течение двух лет после конца года, в котором уплачен налог, смотря что позже. Шумой (שומה) называют решение пкид шума (פקיד שומה, налогового инспектора) о том, сколько налога вы должны были заплатить за этот год. Закон задаёт верхнюю границу, а на деле, по словам самого налогового управления (רשות המסים), заявления обрабатывают намного быстрее.
Например, допустим, в марте 2026 года подано заявление за 2023 год. Налог за 2023 год удерживали в течение того года, и два года после его конца истекли в конце 2025 года, ещё до подачи. Поэтому здесь работает граница в один год со дня, когда пкид шума составил шуму. С заявлением за прошлый год всё наоборот: два года после конца налогового года обычно наступают позже.
Сколько это длится на практике
В отчёте за ноябрь 2022 года Государственный контролёр (מבקר המדינה) указал, что у налогового управления нет текущих данных о том, сколько времени проходит от заявления на возврат человека, не обязанного отчитываться, до выплаты. В ответ управление сообщило, что в обычный период большинство заявлений обрабатывают за 30–60 дней, а при необычной нагрузке немного дольше, но всё равно намного раньше сроков, установленных законом. О годовых отчётах тех, кто обязан их подавать, управление в том же документе рассказало, что около 90% переплат (יתרות זכות) утверждаются автоматически, а остальные уходят инспектору на сокращённую или полную проверку. Имеет значение и размер возврата: по тому же отчёту средние суммы выплачивают после одобрения координатора или через 25 дней, смотря что раньше, а более крупные должен утвердить пкид шума или его заместитель.
По нашему опыту, от подачи до поступления денег на счёт проходит от 3 недель до 6 месяцев. Если подают сразу за несколько лет, каждый год идёт отдельным заявлением, поэтому деньги могут прийти несколькими переводами и в разные дни.
Что может задержать возврат
Возврат переводят на банковский счёт, указанный в заявлении или отчёте, и эти данные должны совпадать с теми, что записаны в налоговом управлении. По отчёту контролёра, если человек не указал реквизиты счёта, ему автоматически приходит просьба их сообщить, и возврат ждёт, пока они не поступят.
Задерживают выплату и неподанные отчёты. Если за другой год вы были обязаны подать годовой отчёт и не подали, налоговое управление вправе придержать возврат до 90 дней со дня, когда вы этот отчёт подадите (статья 159א(ב1)). Если пкид шума распорядился проверить отчёт, он вправе удержать до половины возврата или спорную сумму, если она меньше, на 90 дней с получения отчёта, а при составлении шумы по усмотрению инспектора или при возражении (השגה, ашага) и дольше (статья 160א).
Бывает причина проще: не хватает документа. Заявление без тофес 106 (טופס 106) от одного из работодателей или без подтверждения права на льготу могут вернуть с просьбой дослать бумаги, и обработка стоит, пока документ не придёт. Если вы не уверены, какие нужны документы для возврата налогов, лучше разобраться с этим до подачи.
Ещё не подавали и хотите понять, есть ли вам вообще чего ждать? Очень рекомендуем сначала подробно проверить, положен ли вам возврат налогов и за какие годы. Заявление без тофес 106 от одного из работодателей могут вернуть с просьбой дослать бумаги, и пока документа нет, обработка стоит.
Как проверить статус заявления
Статус заявления проверяют в налоговом управлении: в личном кабинете (אזור אישי) на сайте управления или по телефону справочного центра *4954 (или 02–5656400). В конце обработки присылают уведомление о шуме (הודעת שומה), и его можно скачать и в личном кабинете. Это уведомление и есть ответ на заявление: в нём сказано, сколько налога вам полагалось заплатить в том году и сколько возвращают. Как войти в кабинет и что в нём видно, мы рассказали в статье про личный кабинет мас ахнаса.
Кто подал бумажный тофес 135 у стойки обслуживания в отделении налоговой, получает штамп на своём экземпляре заявления. Его стоит сохранить: когда выясняете, что случилось с заявлением, экземпляр со штампом показывает, когда оно было подано.
На сайте налогового управления есть и сервис проверки статуса по номеру теудат зеут (תעודת זהות) и номеру заявки (מספר תביעה). Он относится к маанак авода (מענק עבודה), пособию, которое называют ещё отрицательным подоходным налогом (מס הכנסה שלילי), и номер заявки указан в верхней части бланка заявления на это пособие. Для проверки возврата мас ахнаса этот сервис не предназначен.
Если возврат задерживается дольше, чем ожидалось
Сначала проверьте простые вещи: не приходила ли просьба дослать документ или реквизиты счёта и совпадает ли указанный вами счёт с тем, что записан в налоговом управлении. Потом узнайте в личном кабинете или по телефону, на каком этапе заявление, и сравните со сроками по закону. Даже если выплата опаздывает, индексация и проценты продолжают начисляться до дня фактического возврата, так что за время ожидания сумма не обесценивается. Если в итоге вам насчитали возврат меньше, чем вы рассчитывали, решение можно обжаловать, как любую шуму (статья 160(ג) ордонанса).
У Битуах Леуми свой темп
Переплату взносов в Битуах Леуми (ביטוח לאומי) и мас бриют (מס בריאות, налог на здоровье) возвращает Битуах Леуми по отдельному заявлению, и подать его можно в течение 7 лет после конца налогового года, на год дольше, чем в мас ахнаса. Уведомление о расчёте возврата отправляют на адрес проживания. Возврат, выплаченный в течение года после заявления, индексируют, а если он приходит позже чем через год, добавляют 1% годовых. Битуах Леуми вправе вычесть из возврата ваши долги перед ним. Когда подают в оба ведомства, каждое проверяет и переводит свой возврат отдельно.
Индексация и проценты за время ожидания
Возврат мас ахнаса приходит с индексацией и 4% годовых, начисленными с конца налогового года или со дня уплаты налога, смотря что позже, до дня возврата (статья 159א). Например, допустим, вам положено 6,000 ₪ за год, который закончился три года назад: одни проценты добавляют примерно 240 ₪ за каждый год, ещё без индексации, и месяцы после подачи тоже входят в расчёт. Сумма условная. Старые годы накапливают больше, но и закрываются первыми, об этом в статье о том, за сколько лет можно вернуть налог.
Если возврат оформляете через нас, комиссию вы платите только после того, как деньги пришли на ваш счёт, в течение 10 дней. Все подробности на странице сколько стоит возврат налогов.
Частые вопросы о том, когда приходит возврат налогов
Когда приходит возврат налогов в Израиле?
Для тех, кто обязан подавать годовой отчёт, закон устанавливает 90 дней после подачи или 31 июля года, следующего за налоговым, смотря что позже. Для заявления на возврат без обязанности отчитываться граница в законе дальше, а по словам налогового управления, в обычный период большинство заявлений обрабатывают за 30–60 дней. По нашему опыту, деньги приходят через срок от 3 недель до 6 месяцев после подачи.
Когда приходит возврат после подачи годового отчёта?
В течение 90 дней со дня подачи или до 31 июля года, следующего за налоговым, смотря что позже. Если пкид шума решил проверить отчёт, он вправе задержать до половины возврата на 90 дней.
Как проверить статус возврата налога?
В личном кабинете на сайте налогового управления или по телефону *4954. Когда обработка закончена, приходит уведомление о шуме, его можно скачать и в личном кабинете.
Что такое уведомление о возврате налога?
Обычно имеют в виду уведомление о шуме (הודעת שומה): решение пкид шума о том, сколько налога вы должны были заплатить за год и сколько вам возвращают. Если вы с ним не согласны, его можно обжаловать, как любую шуму.
Можно ли проверить возврат налога по номеру заявки?
Сервис налогового управления, который спрашивает номер теудат зеут и номер заявки, предназначен для маанак авода. Статус заявления на возврат мас ахнаса проверяют в личном кабинете или по телефону *4954.
Почему возврат от Битуах Леуми не пришёл вместе с возвратом мас ахнаса?
Это разные ведомства и отдельные заявления, и каждое ведомство переводит свой возврат в своё время. Если Битуах Леуми платит позже чем через год после заявления, к возврату добавляют ещё 1% годовых.
Бесплатная проверка
Прежде чем ждать денег, лучше точно знать, за какие годы они вам положены. Оставьте телефон, и мы бесплатно проверим последние 6 лет в мас ахнаса и 7 лет в Битуах Леуми. Платить нужно, только если придёт возврат.
Перезваниваем с воскресенья по четверг, с 9:00 до 17:00. Можно и позвонить или написать нам.