Какие документы нужны для возврата налогов: список по событиям года
Для каждого проверяемого года нужен тофес 106 (טופס 106) от каждого работодателя и от каждого пенсионного фонда, который вам платил. К нему добавляют справки о том, что произошло в этом году, например о снятии денег из фонда, пособии по безработице, пожертвовании или законченной учёбе, а также фото чека или другой документ о банковском счёте. Супруги прикладывают доходы обоих. Тофес 106 за последние шесть лет можно скачать в личном кабинете на сайте налоговой, так что достать можно и потерянную справку.
Дата обновления:
Зачем налоговой ваши документы
Заявление на возврат заново считает налог за один год: сколько вы заработали, сколько налога с вас удержали и какие льготы вам положены. Эти цифры налоговая берёт из приложенных справок. В справочнике налоговой к годовому отчёту сказано, что данные без подтверждающего документа при расчёте не учитываются. Значит, пункт зачёта без справки или пожертвование без квитанции могут не попасть в возврат.
На каждый год подают отдельное заявление со справками именно этого года. Большинство документов, то есть тофес 106 и справки из фондов и банков, приходят к апрелю, поэтому за прошедший год обычно подают с апреля. Второй предел шесть лет: 2020 год закрывается 31 декабря 2026. За какие годы ещё можно подать и за сколько лет можно вернуть налог, мы рассказали в отдельной статье.
Тофес 106: с него начинается список
Тофес 106 это годовая сводка всех расчётных листов (תלוש, тлуш), которые вы получили у одного работодателя: сколько месяцев вы работали, что вам заплатили и удержали, какие зачёты и освобождения вам дали и что перевели в фонды. Каждый работодатель выдаёт свою справку, поэтому, если в одном году вы работали в двух местах, справок будет две. Это касается и короткой работы на месяц-два, например летом: о ней легко забыть. Пенсионеры получают тофес 106 от пенсионного фонда, и в заявлении он работает так же, как справка от работодателя.
Работодатель обязан выдать тофес 106 до 31 марта каждого года, за предыдущий год. Кто закончил работу, получает справку в последний рабочий день, и эта обязанность сохраняется, даже если работодатель обанкротился. А если справка потерялась, все тофес 106 от всех работодателей за последние шесть лет можно скачать в личном кабинете на сайте налоговой. Что видно в этой справке и как по ней заметить, что налога удержали лишнее, разобрано в статье про тофес 106.
Справки о том, что случилось в этом году
В тофес 106 попадает только то, что прошло через зарплату. Всё, что было вне тлуша, подтверждают отдельной справкой:
- Ушли с работы и получили пицуим (פיצויים, выходное пособие)? Нужна копия тофес 161 (טופס 161), формы при уходе с работы: одну её часть заполняет работодатель, другую работник.
- Получали от Битуах Леуми (ביטוח לאומי, национального страхования) дмей автала (דמי אבטלה, пособие по безработице), дмей лейда (דמי לידה, декретные) или другую выплату? Нужна справка о выплатах, потому что они тоже входят в доход года.
- Снимали деньги из пенсионного фонда, купат гемель (קופת גמל, накопительного фонда) или керен иштальмут (קרן השתלמות, фонда повышения квалификации), и с вас удержали налог? Попросите в фонде справку о снятии и удержанном налоге.
- Получали проценты по депозиту или прибыль на бирже, с которых удержали налог? Банк или брокер выдаёт годовую справку тофес 867 (טופס 867), и нужна она от каждого банка и брокера.
- Сами платили в купат гемель или за частное страхование жизни? Нужна годовая справка о платежах, если их нет в тофес 106.
- Жертвовали амуте (עמותה, некоммерческой организации), у которой есть разрешение по статье 46 (סעיף 46)? За пожертвование положен зачёт 35%. С 2024 года, если амута сообщила о пожертвовании в цифровую систему налоговой, сумма видна в личном кабинете и квитанция не нужна. По пожертвованиям, о которых так не сообщили, квитанцию храните.
О самом зачёте и о минимальной сумме за каждый год читайте в статье про возврат налога за пожертвования.
Был у вас год с пособием от Битуах Леуми или со снятием денег из фонда? Очень рекомендуем подробно проверить, положен ли вам возврат налогов за такой год. В тофес 106 попадает только то, что прошло через зарплату, а всё остальное подтверждают отдельной справкой.
Документы, которые подтверждают право на льготу
Пункт зачёта или освобождение, о которых вы не сообщили работодателю, в тофес 106 не попадут, и право на них подтверждают отдельным документом.
Репатрианты для пунктов зачёта оле прикладывают теудат оле (תעודת עולה, удостоверение репатрианта). Тот, кто закончил первую академическую степень, прикладывает тофес 119 (טופס 119) и подтверждение права на степень от учебного заведения. Сколько лет даётся пункт, зависит от года окончания: закончившие учёбу в 2014–2022 годах получают один пункт на один год, а закончившие в 2023 году и позже получают пункт каждый год, столько лет, сколько длилась учёба, но не больше трёх. Демобилизованные солдаты и те, кто закончил шерут леуми (שירות לאומי, гражданскую национальную службу), прикладывают теудат шихрур (תעודת שחרור) или справку об окончании службы.
Бойцы милуим (מילואים, резерва ЦАХАЛа) получают пункты зачёта за службу с 2025 года, а число дней подтверждает справка армии о резервной службе для статьи 39ב (אישור על שירות מילואים לעניין סעיף 39ב). Тот, кому установили процент инвалидности, прикладывает тофес 1516 (טופס 1516) и полный протокол комиссии, которая этот процент определила. Протоколы Битуах Леуми можно скачать в личном кабинете на его сайте. Родители ребёнка, который получает пособие на ребёнка-инвалида, прикладывают справку Битуах Леуми об этом пособии. Изменение семейного положения или жизнь в населённом пункте с налоговой льготой тоже подтверждают соответствующей справкой.
Что прикладывают помимо ваших доходов
Супруги прикладывают справки обо всех доходах обоих. В онлайн-заявлении одного из них выбирают «зарегистрированным супругом» (בן זוג רשום), который представляет обоих перед налоговой, и прикладывают заявление об этом выборе. Супруги, которые живут раздельно, могут подать каждый своё заявление, с аффидевитом (תצהיר) и документами о раздельной жизни.
К каждому заявлению прикладывают и фото чека или другой документ, подтверждающий реквизиты банковского счёта. Налоговая переводит возврат прямо на ваш счёт, и этот документ нужен, чтобы деньги пришли туда, куда надо.
Как выглядит список на деле: два примера
Например, допустим, Марина хочет проверить 2023 год. В том году до мая она работала в одной компании, с июня в другой, пожертвовала амуте с разрешением по статье 46, а летом 2022 года закончила первую степень. Марина замужем, а её муж весь год работал у одного работодателя.
Список Марины за 2023 год получается такой: два тофес 106 от её работодателей, тофес 106 мужа, тофес 119 с подтверждением права на степень, квитанция о пожертвовании, заявление о зарегистрированном супруге и фото чека. Кто закончил степень в 2022 году, может выбрать, в каком году получить пункт, в 2023 или в 2024, и Марина выбирает 2023. Если она захочет проверить и 2024 год, это будет отдельное заявление со справками за 2024 год.
Второй пример: допустим, Дениса уволили в конце июня, он получил пицуим и с тех пор получает дмей автала. За этот год ему нужны тофес 106 от работодателя, копия тофес 161, который он заполнил при увольнении, и справка Битуах Леуми о пособии по безработице. Налог с его зарплаты удерживали так, будто он будет получать ту же сумму до декабря, поэтому в таком году стоит проверить, не положена ли ему часть налога обратно.
Что попросим у вас мы
Если вы подаёте через Tax Rights, от вас обычно нужны только теудат зеут со вкладышем (ספח, спах), водительские права или заграничный паспорт и фото чека или справка банка о счёте (אישור ניהול חשבון). Тофес 106 за все годы и большую часть остальных справок мы собираем сами, после того как вы подпишете с телефона доверенность на роэ хешбон (רואה חשבון, дипломированного бухгалтера-аудитора) Эдгара Агаева. Если какой-то документ есть только у вас, например старая квитанция о пожертвовании, мы скажем, что именно прислать. Всё можно сделать без визита в офис, а документы, которые вы нам передали, мы удаляем, когда работа над делом закончена.
Как проходит работа от бесплатной проверки до прихода денег, описано на странице возврат налогов наёмным работникам. А если вы ещё решаете, оформлять возврат налогов самостоятельно или через компанию, в отдельной статье мы разобрали, что проверить до подписи.
Частые вопросы о документах для возврата налогов
Какие документы нужны для возврата налогов?
Тофес 106 от каждого работодателя и пенсионного фонда за каждый проверяемый год, справки о доходах и льготах, которые не прошли через тлуш, и фото чека или другая справка о банковском счёте. Супруги прикладывают доходы обоих. Если подавать через нас, от вас обычно нужны только теудат зеут со спахом, права или загранпаспорт и справка о счёте, остальное мы соберём сами.
Я потерял тофес 106. Можно получить возврат без него?
Справку можно получить заново. В личном кабинете на сайте налоговой можно скачать тофес 106 от всех работодателей за последние шесть лет. Можно и попросить копию у работодателя: он обязан выдать справку, даже если обанкротился.
Когда работодатель должен выдать тофес 106?
До 31 марта каждого года, за предыдущий год. Кто закончил работу, получает справку в последний рабочий день.
Какие квитанции дают возврат налога?
Квитанции о пожертвованиях амутам с разрешением по статье 46, за них положен зачёт 35%, и справки о платежах, которые вы сами вносили в купат гемель или за страхование жизни. С 2024 года пожертвование, о котором амута сообщила в цифровую систему, видно в личном кабинете и без квитанции. Квитанция о расходе, на который закон льготы не даёт, расчёт не изменит.
Нужны ли документы мужа или жены?
Да. К заявлению прикладывают справки обо всех доходах обоих супругов, а в онлайн-заявлении одного из них выбирают зарегистрированным супругом и прикладывают заявление об этом. Супруги, которые живут раздельно, могут подать каждый отдельно, с аффидевитом и документами.
Зачем нужно фото чека?
Чтобы подтвердить реквизиты банковского счёта, на который налоговая переведёт возврат, если его одобрят. Вместо чека можно приложить другой документ из банка, например справку о счёте (אישור ניהול חשבון).
Бесплатная проверка
Справки за шесть лет собирать долго, но большую часть из них мы соберём сами. Оставьте телефон, и мы бесплатно проверим, есть ли что возвращать. Платите, только если есть возврат, и только из него.
Перезваниваем с воскресенья по четверг, с 9:00 до 17:00. Можно и позвонить или написать нам.