החזר מס לגמלאים ולפנסיונרים: בודקים 6 שנים אחורה ומגישים בשבילכם
בלי אישור קיבוע זכויות קרן הפנסיה חייבת לפי החוק לנכות מכם מס מרבי, עד 47%. גם מי שמקבל פנסיה ומשכורת בלי תיאום מס עלול לשלם עד 47% על ההכנסה השנייה. את המס העודף אפשר לבקש בחזרה עד 6 שנים אחורה. אנחנו בודקים בחינם, בעברית או ברוסית, מגישים בשבילכם את טופס 161ד כשצריך, ורו״ח אדגר אגייב מפקח על בקשת ההחזר. על החזר משלמים רק מתוכו: 16% עד 20% + מע״מ. על הגשת 161ד בלבד, כשאין החזר, נגיד לכם את המחיר ואת תנאי התשלום לפני שמתחילים. פנו אלינו בטופס שבדף, בטלפון 03-950-8877 או בוואטסאפ 050-9910104.
למה קרן הפנסיה מנכה מכם עד 47%
על הפנסיה משלמים מס הכנסה כמו על משכורת, אבל מגיל הזכאות חלק ממנה פטור: ב־2026 עד 5,422 ₪ בחודש. גיל הזכאות הוא גיל הפרישה (67 לגברים, 62 עד 65 לנשים, לפי שנת הלידה) או היום שבו התחלתם לקבל קצבה, המאוחר מביניהם.
הקרן לא נותנת את הפטור מעצמה. צריך להגיש לרשות המסים טופס 161ד, בקשה לקיבוע זכויות, ולהעביר לקרן את האישור של פקיד השומה. עד שהאישור מגיע אליה, היא חייבת לנכות מס מרבי, עד 47%, מהקצבה ומהיוון הקצבה. את טופס 161ד אנחנו מגישים בשבילכם.
בטופס בוחרים איך לחלק את הפטור בין מענקי הפרישה, הקצבה והיוון הקצבה. את הבחירה לגבי ההיוון אפשר לשנות רק בתוך 90 יום מהפטור הראשון על הקצבה, ולכן לפני ההגשה רו״ח אדגר אגייב מחשב את המס בכל אחת מהאפשרויות. ייעוץ פנסיוני אנחנו לא נותנים.
מי שלא עשה קיבוע זכויות בזמן לא הפסיד את ההטבה: אפשר לעשות אותו גם אחרי כמה שנים של פנסיה ולבקש בחזרה את המס העודף, עד 6 שנים אחורה. על שנת 2020 אפשר לבקש רק עד 31 בדצמבר 2026, ואחר כך הכסף הזה כבר לא יחזור.
מקבלים פנסיה וגם משכורת, או פנסיה משתי קרנות
כשמשלמים לכם שני גופים, למשל קרן ומעסיק או שתי קרנות, כל אחד מנכה מס בלי לדעת על השני. בלי תיאום מס ינוכה מההכנסה השנייה מס מרבי, עד 47%. את התיאום עושים בטופס 116 או באתר רשות המסים, והוא תקף לשנת מס אחת. בתחילת השנה רשות המסים מאריכה מעצמה הרבה מהתיאומים, לא פעם לכמה חודשים, ותיאומים על פנסיה בדרך כלל לתקופה ארוכה יותר. אם עד סוף ההארכה לא נעשה תיאום חדש, מההכנסה השנייה מנכים מס מרבי, גם למפרע על החודשים שכבר עברו.
אם זה כבר קרה, הכסף לא אבד. אחרי סוף השנה מחשבים את כל ההכנסות שלה יחד, ואם נוכה יותר מדי, ההפרש חוזר בבקשת החזר. איך זה עובד אצל שכירים, הסברנו בדף החזר מס לשכירים.
הטבות מס לגמלאים שהקרן והבנק לא תמיד נותנים לבד
בבדיקה עוברים גם עליהן:
| ההטבה | למי | כמה, לפי נתוני 2026 |
|---|---|---|
| פטור על חלק מהפנסיה החודשית | מגיל הזכאות, אחרי קיבוע זכויות בטופס 161ד | עד 5,422 ₪ בחודש בלי מס |
| נקודת זיכוי על בן או בת זוג נתמכים | כשאחד מבני הזוג הגיע לגיל פרישה | 2,904 ₪ בשנה |
| מס מופחת על ריבית ורווחי הון | מגיל 60 | 10% עד 20%, כשסך ההכנסה החייבת בשנה עד 228,000 ₪ |
בן או בת זוג נחשבים נתמכים כשאין להם הכנסות או שכל ההכנסות שלהם פטורות ממס. גם כשלבן הזוג יש הכנסה חייבת של עד 32,670 ₪ בשנה, או לבת הזוג עד 39,930 ₪ (2026), פקיד השומה עשוי להכיר בהם כנתמכים. הנקודה מקטינה כל מס הכנסה שאתם משלמים, גם על ריבית, ואם היא לא נוצלה, מבקשים אותה בהחזר עד 6 שנים אחורה.
אחרי גיל 60 יש בנקים שמנכים מס מלא על ריבית ומחזירים את ההפרש רק אחר כך. אם ההפרש לא חזר אליכם, מבקשים אותו מרשות המסים אחרי סוף השנה.
ביטוח לאומי: מקבלים קצבת זיקנה וממשיכים לעבוד
מי שמקבל קצבת זיקנה וממשיך לעבוד פטור מדמי ביטוח לאומי על המשכורת. צריך רק לעדכן את המעסיק, ואם בכל זאת נוכו מכם דמי ביטוח, מגיע לכם החזר. גם מי שמקבל פנסיה מוקדמת וממשיך לעבוד, או פנסיה משני מקומות, עלול לשלם ביתר.
ביטוח לאומי לא בודק את זה מעצמו. את ההפרש מבקשים עד 7 שנים אחורה, ועד סוף 2026 עוד פתוחה שנת 2019. את ביטוח לאומי בודקים באותו תיק, עם ייפוי כוח לרו״ח אדגר אגייב. פרטים בדף החזר ביטוח לאומי.
איך מקבלים החזר מס לגמלאים דרכנו
מתקשרים או משאירים פרטים, ותוך יום עבודה נחזור אליכם. בשיחה נשאל מאילו קרנות אתם מקבלים קצבה, אם עשיתם קיבוע זכויות ואם אתם גם עובדים. אם יש על מה להגיש, חותמים מהטלפון על ייפוי כוח לרו״ח אדגר אגייב. מכם נבקש תעודת זהות עם ספח, רישיון נהיגה או דרכון, וצילום צ׳ק או אישור ניהול חשבון. את שאר האישורים מהקרנות, מהמעסיקים, מביטוח לאומי ומהבנק אנחנו אוספים בדרך כלל בעצמנו.
רואה החשבון מחשב כל שנה בנפרד, ואת הסכום תשמעו מאיתנו לפני ההגשה. אם באחת השנים יוצא שאתם חייבים מס, נגיד לכם, ואתם תחליטו אם להגיש אותה. מניסיוננו, ההחזר נכנס לחשבון הבנק שלכם בין 3 שבועות ל־6 חודשים אחרי ההגשה. על ייפוי הכוח ועל מי שרואה את המסמכים כתבנו בדף נפרד.
כמה זה עולה
על בקשת החזר משלמים רק אם ההחזר הגיע, ורק מתוכו. העמלה היא 20% + מע״מ על החזר של פחות מ־15,000 ₪, 18% + מע״מ על 15,000 עד 29,999 ₪ ו־16% + מע״מ על 30,000 ₪ ומעלה, לפי סך ההחזרים שאושרו לכם, כולל ביטוח לאומי. בהחזר של פחות מ־10,000 ₪ נוספים דמי פתיחת תיק של 200 ₪ + מע״מ, גם הם מתוך ההחזר, ומעבר לזה אין תשלום נוסף. משלמים תוך 10 ימים אחרי שההחזר נכנס לחשבון. דוגמה: בהחזר של 12,000 ₪ העמלה היא 2,832 ₪ כולל מע״מ, ונשארים לכם 9,168 ₪.
אין החזר על שנים קודמות, ורוצים שנגיש רק את טופס 161ד, כדי שהקרן תנכה פחות מס מעכשיו? על עבודה כזו משלמים בנפרד, ואת המחיר ואת תנאי התשלום נגיד לכם אחרי הבדיקה, לפני שמתחילים.
שאלות נפוצות על החזר מס לגמלאים
כמה מס הכנסה משלמים פנסיונרים על הפנסיה?
באותן מדרגות כמו על משכורת. ב־2026: 10% עד 84,120 ₪ בשנה, 14% עד 120,720 ₪ ו־20% עד 228,000 ₪. מגיל הזכאות, אחרי קיבוע זכויות, עד 5,422 ₪ בחודש פטורים, ונקודות הזיכוי מקטינות את המס על השאר. קצבה מוכרת, שנבנתה מכסף ששילמתם עליו מס בזמן ההפקדה, פטורה כולה.
כמה מהפנסיה פטור ממס ב־2026?
עד 5,422 ₪ בחודש, שהם 57.5% מתקרת הקצבה המזכה, 9,430 ₪ בחודש. הסכום קטן אם קיבלתם מענקי פרישה פטורים ממס בתוך 15 השנים שלפני תחילת הקצבה. שיעור הפטור צפוי לעלות ל־62.5% ב־2027 ול־67% מ־2028.
מקבלים רק פנסיה, בלי משכורת. יכול להיות שמגיע החזר מס?
כן. זה קורה כשהקרן ניכתה מס מרבי בלי אישור קיבוע זכויות, כשלא מסרתם לה טופס 101 עם נקודות הזיכוי, כשהבנק ניכה מס מלא על ריבית אחרי גיל 60 או כשלא קיבלתם את הנקודה על בן זוג נתמך. בבדיקה עוברים על כל השנים מ־2020.
יצאתי לפנסיה לפני כמה שנים ולא הגשתי טופס 161ד. ההטבה אבדה?
לא. קיבוע זכויות אפשר לעשות בכל שלב אחרי גיל הזכאות, ואחריו לבקש בחזרה את המס העודף עד 6 שנים אחורה. את טופס 161ד ואת בקשת ההחזר נגיש בשבילכם.
יש נקודות זיכוי מיוחדות לפנסיונרים או לאזרחים ותיקים?
נקודות נפרדות לגמלאים אין. מקבלים את הנקודות הרגילות: 2.25 לכל תושב ישראל, עוד חצי נקודה לאישה, ונקודות נוספות לפי המצב האישי. עם גיל הפרישה קשורה נקודה אחת, על בן או בת זוג נתמכים: 2,904 ₪ בשנה ב־2026.
יצאתי לפנסיה באמצע השנה. מגיע לי החזר?
ייתכן. המעסיק חישב את המס כאילו תעבדו אצלו כל השנה, ואם עבדתם רק חלק ממנה, נוכה יותר מדי, וההפרש חוזר אחרי סוף השנה. על המס מפיצויים וממענק פרישה כתבנו בדף החזר מס על משיכת פנסיה.
בדיקת זכאות חינם
שנת 2020 נסגרת ב־31 בדצמבר 2026. השאירו טלפון, ותוך יום עבודה נחזור אליכם ונבדוק בחינם אם הקרן או הבנק ניכו מכם יותר מדי.
נחזור אליכם בימים א׳ עד ה׳ בין 9:00 ל־17:00. אפשר גם להתקשר או לכתוב לנו.