מדריכים להחזר מס הכנסה
במדריכים האלה אנחנו מסבירים איך עובדים הכללים של מס הכנסה וביטוח לאומי במצבים שבהם אנשים נוטים לשלם יותר מדי: החלפת עבודה, לידה, שחרור מהצבא, משיכת פיצויים או עלייה לארץ. החזר ממס הכנסה אפשר לבקש על 6 השנים האחרונות, ומביטוח לאומי על 7. אם תרצו שנבדוק את המקרה שלכם, נעשה את זה בחינם.
כל המדריכים
- יסודות ההחזרלמי מגיע החזר מס, ואיך יודעים אם אתם ביניהםהחלפתם עבודה, עבדתם חלק מהשנה או לא קיבלתם נקודת זיכוי? כך נוצר מס עודף אצל שכירים וגמלאים, ומתי מגיע החזר מס עד 6 שנים אחורה.לקריאה
- יסודות ההחזרהחזר מס כמה שנים אחורה: איך עובד כלל 6 השניםמס הכנסה מחזיר מס ששולם ביתר עד 6 שנים מסוף שנת המס, וביטוח לאומי עד 7. איך סופרים את השנים, מה נסגר ב־31 בדצמבר ומתי הספירה שונה.לקריאה
- יסודות ההחזרכמה זמן לוקח החזר מס: מההגשה ועד שהכסף בחשבוןכמה זמן לוקח החזר מס לפי החוק ובפועל, מה יכול לעכב אותו, איך בודקים את מצב הבקשה ומתי מגיע ההחזר מביטוח לאומי, שמגישים לו בנפרד.לקריאה
- יסודות ההחזרהחזר מס לשנת 2025: מתי מגישים ועד מתי השנה פתוחהעל שנת 2025 אפשר לבקש החזר מס עד 31.12.2031. מתי מגיעים טופסי 106, כמה הייתה שווה נקודת זיכוי, מה עם מילואים ומתי ההחזר נכנס לחשבון.לקריאה
- יסודות ההחזראיך עושים החזר מס לבד, ומה לבדוק לפני שמגישיםאפשר להגיש בקשה להחזר מס לבד ובחינם, באתר רשות המסים או בטופס 135. מה מכינים, על אילו שנים מגישים ואיפה ההגשה העצמית נתקעת.לקריאה
- יסודות ההחזרחברות החזרי מס: מה לבדוק לפני שחותמים על ייפוי כוחחברות החזרי מס: על שם מי נרשם ייפוי הכוח, איך קוראים עמלה כולל מע״מ, אילו סימנים מעידים על עוקץ, ומתי עדיף להגיש לבד בחינם.לקריאה
- טפסים ומסמכיםטופס 135: למי מתאימה בקשת ההחזר הזו ואיפה טועים בהטופס 135 הוא דוח מקוצר שבו מבקשים החזר מס, למי שלא חייב בדוח שנתי. למי הוא מתאים, מתי מגישים 1301 במקומו ואיפה טועים כשממלאים אותו.לקריאה
- טפסים ומסמכיםהחזר מס באזור האישי: מה אפשר לראות ולעשות באתר רשות המסיםבאזור האישי של רשות המסים מורידים טופסי 106 של 6 שנים, רואים תרומות, מעדכנים חשבון בנק ומגישים בקשת החזר. מה תמצאו שם ומה תבדקו לבד.לקריאה
- טפסים ומסמכיםבדיקת החזר מס לפי טופס 106: מה רואים בטופס ומה כדאי לבדוקמה רואים בטופס 106, עד מתי המעסיק חייב לתת אותו ואילו נתונים בו מראים שאולי נוכה לכם יותר מדי מס. עם דוגמה מספרית לשנה של 6 חודשי עבודה.לקריאה
- טפסים ומסמכיםטופס 101: מה מצהירים בו ואיך הוא קובע את המס בתלושטופס 101 קובע כמה מס ינכה המעסיק מכל משכורת. מתי מגישים ומעדכנים אותו, מה קורה כשנקודת זיכוי נשכחה, ואיך מקבלים את ההפרש בהחזר מס.לקריאה
- טפסים ומסמכיםמה צריך להביא להחזר מס: המסמכים לפי מה שקרה לכם בשנההחזר מס, מה צריך להביא: טופס 106 מכל מעסיק לכל שנה, אישורים על משיכה מקופה, על תרומות ועל תואר, ואיך משיגים טופס 106 שאבד.לקריאה
- עבודה ושכראיך עושים תיאום מס, ומה קורה כשלא עושים אותו בזמןתיאום מס קובע לכל מעסיק כמה מס לנכות כשיש לכם יותר מהכנסה אחת. איך עושים אותו בחינם, ואיך מקבלים בחזרה מס שנוכה ביתר עד 6 שנים אחורה.לקריאה
- עבודה ושכרהחזר מס אחרי החלפת עבודה: מה קורה למס בשנת מעברעברתם לעבודה חדשה, היה פער בין עבודות או עבדתם רק חלק מהשנה? כך נוצר מס עודף בשנת מעבר, ומתי מגיע החזר מס עד 6 שנים אחורה.לקריאה
- עבודה ושכרהחזר מס על דמי אבטלה: מה קורה למס בשנה עם אבטלה או חל״תדמי אבטלה חייבים במס, וביטוח לאומי מנכה אותו בנפרד מהמעסיק. מתי שנה עם אבטלה או חל״ת נגמרת בהחזר מס, מתי בחוב, ואילו מסמכים בודקים.לקריאה
- עבודה ושכרמענק עבודה (מס הכנסה שלילי): למי המדינה משלימה הכנסהמענק עבודה לשכירים ולעצמאים עם הכנסה נמוכה: מי זכאי, איך נבדקת ההכנסה ועד מתי תובעים. על 2024 מגישים עד 31.12.2026, ועל 2025 עד סוף 2027.לקריאה
- עבודה ושכרמס על פיצויים: התקרה של 2026, טופס 161 ופריסת מסכמה מהפיצויים פטור ממס ב־2026, איך ממוסה מה שמעל התקרה, מה מחליטים בטופס 161 ומתי פריסת מס מחזירה כסף, גם אחרי שהשנה נגמרה.לקריאה
- עבודה ושכרמדרגות מס הכנסה 2026: הטבלה ומה השתנה השנהמדרגות מס הכנסה 2026 בטבלה חודשית ושנתית: מה השתנה מ־2025, מי חוסך עד כ־5,000 ₪ בשנה, ולמה ניכוי חודשי לפי המדרגות מוביל לפעמים להחזר מס.לקריאה
- זיכויים והטבותנקודות זיכוי ממס הכנסה 2026: כמה הן שוות ולמי הן מגיעותב־2026 נקודת זיכוי שווה 242 ₪ בחודש ו־2,904 ₪ בשנה. מי מקבל כמה נקודות, למה הן הולכות לאיבוד ואיך מקבלים אותן בחזרה עד 6 שנים אחורה.לקריאה
- זיכויים והטבותהחזר מס ליישוב מזכה: מה מגיע לתושבים ב־2026גרים ביישוב מזכה? ב־2026 הזיכוי הוא 7% עד 20% מההכנסה מעבודה ומפנסיה, ומה שלא קיבלתם בתלוש אפשר לבקש בהחזר מס עד 6 שנים אחורה.לקריאה
- זיכויים והטבותהחזר מס על תרומות: איך עובד הזיכוי לפי סעיף 46תרמתם לעמותה עם אישור לפי סעיף 46? 35% מהתרומה חוזרים כזיכוי ממס, כשסך התרומות בשנה עובר 207 ₪. מה התנאים ואיך מבקשים 6 שנים אחורה.לקריאה
- זיכויים והטבותהחזר מס על ביטוח חיים וביטוח משכנתא: מי מקבל בפועלביטוח חיים, גם זה של המשכנתא, מזכה ב־25% מהפרמיה. התקרה משותפת להפרשות לפנסיה, ולכן לא כולם מקבלים. מי כן, ואיך בודקים 6 שנים אחורה.לקריאה
- זיכויים והטבותהפקדה עצמאית לפנסיה וזיכוי מס: למי זה משתלםהפקדה עצמאית לפנסיה מזכה בזיכוי של 35%, ועצמאים מקבלים גם ניכוי של עד 11% מההכנסה. מי זכאי, מה התקרות ב־2026 ולמה להפקיד עד סוף דצמבר.לקריאה
- משפחהנקודות זיכוי ילדים 2026: כמה מקבלים האם והאב בכל גילכמה נקודות זיכוי מקבלים על ילד ב־2026? טבלה לפי גיל לאם ולאב, מה השתנה לאבות מאז 2022 ואיך מבקשים בהחזר נקודות שלא נכנסו לתלוש.לקריאה
- משפחהנקודות זיכוי להורה יחיד, להורים גרושים ולמי שמשלם מזונותהורה יחיד, גרושים, פרודים ומי שמשלם מזונות: אילו נקודות זיכוי מגיעות על הילדים ב־2026, מה משנים נישואים חדשים ואיך מבקשים החזר על 6 שנים.לקריאה
- משפחההחזר מס אחרי לידה: מה קורה למס בשנה של חופשת לידהאחרי חופשת לידה המס שנוכה בשנת הלידה עשוי לצאת גבוה מדי. למה זה קורה, כמה שוות 2.5 נקודות הזיכוי על התינוק ב־2026 ומתי דוחים נקודה לשנה הבאה.לקריאה
- משפחההחזר מס לזוג נשוי: חישוב נפרד ובן זוג שלא עובדחישוב נפרד ונקודת זיכוי על בן זוג שלא עובד: מה מגיע לזוג נשוי במס הכנסה, ומה אפשר לבקש בחזרה עד 6 שנים אחורה, גם בשנת הנישואים.לקריאה
- משפחההחזר מס על הורה סיעודי: הזיכוי לפי סעיף 44 והוצאות רפואיותמשלמים על החזקת הורה סיעודי במוסד? סעיף 44 נותן זיכוי של 35% מהתשלום שמעל 12.5% מההכנסה שלכם. מי זכאי, מה התקרה ועל כמה שנים מבקשים החזר.לקריאה
- צבא ולימודיםנקודות זיכוי לתואר ראשון ושני: כמה מקבלים ולכמה שניםסיימתם תואר ב־2023 או אחריו? מגיעה לכם נקודת זיכוי עד 3 שנים, 2,904 ₪ בשנה ב־2026. כך בודקים זכאות ומקבלים בהחזר נקודה שלא נכנסה לתלוש.לקריאה
- צבא ולימודיםנקודות זיכוי לחיילים משוחררים ולמסיימי שירות לאומיאחרי צבא או שירות לאומי מגיעות 1 או 2 נקודות זיכוי למשך 36 חודשים, עד 5,808 ₪ בשנה ב־2026. ממתי סופרים, ואיך מבקשים נקודות שלא נוצלו.לקריאה
- צבא ולימודיםהחזרי מס לאנשי קבע ולפורשי צבא הקבעהחזר מס לאנשי קבע ולפורשי צבא הקבע: ההנחה של 5% ללוחמים בשטח פיתוח, ומס על פנסיה לצד משכורת חדשה. מה בודקים עד 6 שנים אחורה.לקריאה
- עולים וחו״לנקודות זיכוי לעולה חדש ולתושב חוזר: כמה מקבלים ולכמה זמןכמה נקודות זיכוי מקבל עולה חדש, ממתי סופרים את 54 החודשים ומה מגיע לתושב חוזר. טבלה לפי חודשים, דוגמת חישוב והחזר עד 6 שנים אחורה.לקריאה
- עולים וחו״לפטור ממס הכנסה לעולים חדשים ולתושבים חוזרים ותיקים 2026 עד 2030: מי זכאיעולים ותושבים חוזרים ותיקים שהגיעו מ־5.11.2025 פטורים ממס על הכנסה מעבודה בישראל בשנים 2026 עד 2030. מי זכאי, מה התקרות ואיך מקבלים את הפטור.לקריאה
- עולים וחו״למס על פנסיה מחו״ל: מה ישראל גובה ומתי יש פטורתושב ישראל ממוסה גם על קצבה מחו״ל. מה פטור לעולים ל־10 שנים, מה קובעת אמנת המס, איך מקזזים מס ששולם בחו״ל ומתי חייבים בדוח שנתי.לקריאה
- מקרים מיוחדיםהחזר מס לחולי סרטן: מתי ההכנסה פטורה ממס ומה אפשר להחזירחולי סרטן עם 90% נכות רפואית, גם זמנית לתקופת הטיפולים, פטורים ממס על הכנסה מעבודה עד תקרה. המס שנוכה בשנים האלה חוזר עד 6 שנים אחורה.לקריאה
- מקרים מיוחדיםהחזר מס לעצמאים: מתי הוא נוצר ואיך מקבלים אותועצמאים מקבלים החזר מס כשהמקדמות והניכוי במקור עלו על המס שיצא בדוח השנתי. מה יוצר את העודף, ואיך מתקנים דוח של שנה קודמת.לקריאה
- מקרים מיוחדיםמס על שכר דירה: מסלול הפטור, מסלול 10% והמסלול הרגילפטור עד 5,654 ₪ בחודש, 10% על כל השכירות או מס רגיל עם הוצאות: איך עובדים מסלולי המס על שכר דירה ב־2026, ומתי משכירים משלמים יותר מדי.לקריאה
בדיקת זכאות חינם
קראתם ועדיין לא בטוחים אם מגיע לכם החזר? השאירו פרטים, ונבדוק בחינם את 6 השנים האחרונות. משלמים רק אם יש החזר.
נחזור אליכם בימים א׳ עד ה׳ בין 9:00 ל־17:00. אפשר גם להתקשר או לכתוב לנו.